目錄

?第一部分 單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

?第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

九、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

???第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算情況說明

八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

九、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說

十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

????第四部分 名詞解釋

????第五部分 附件

第一部分 單位概況

一、部門職責(zé)

海原縣法律援助中心為事業(yè)單位，屬于縣人民政府職能部門，執(zhí)行政府會計制度，主要承擔(dān)法律服務(wù)、法律援助等多項職能。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

海原縣法律援助中心事業(yè)編制10人，年末在職人數(shù)9人，設(shè)有辦公室、法律援助服務(wù)大廳2個功能股室。

按照部門決算編報要求，納入海原縣法律援助中心2021年度部門決算編報范圍的單位共1個，無二級單位預(yù)算。

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收入總計1,842,218.99元，支出總計1,864,759.28元。與2020年度相比，收入總計減少70,924.96元、下降3.85%,主要原因是：2021年年底結(jié)轉(zhuǎn)的收入不允許列收和財政應(yīng)返還額度；支出減少54,295.85元，下降2.91%，主要原因：2021年減少了政府法律顧問團(tuán)工作經(jīng)費(fèi)項目。

??????二、收入決算情況說明

????2021年度收入合計1,842,218.9元，其中：財政撥款收入 1,544,681.90元，占83.85%；上級補(bǔ)助收入0元，占0%；事業(yè)收入0元，占0%；經(jīng)營收入0元，占0%；附屬單位上繳收入0元，占0%；其他收入297,537.09元，占16.15%。

????三、支出決算情況說明

2021年度支出合計1,864,759.28元，其中：基本支出1,334,614.18元，占7.57%；項目支出530,145.10元，占28.43%；上繳上級支出0元，占0%；經(jīng)營支出0元，占0%，對附屬單位補(bǔ)助支出0元，占0%。

??????四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

????2021年度財政撥款收入總計1,544,681.09元，支出總計1,522,801.87元。與2020年度相比，財政撥款收入減少220,662.86元、下降14.29%，主要原因是2021年年底結(jié)轉(zhuǎn)的收入不允許列收入和財政應(yīng)返還額度；支出減少255,203.26元，下降16.76%，主要原因是2021年減少了政府法律顧問團(tuán)工作經(jīng)費(fèi)項目。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,522,801.87元，占本年支出合計的81.66%。與2020年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少255,203.26元，下降16.76%，主要原因是2021年減少了政府法律顧問團(tuán)工作經(jīng)費(fèi)項目。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,522,801.87元，主要用于以下方面：公共安全（類）支出1,222,294.28元，占80.27%；社會保障和就業(yè)（類）支出94,525.64元，占6.21%；衛(wèi)生健康（類）支出76,107.15元，占4.99%；住房保障（類）支出159,874.80元，占10.49%等。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1,684,675.00元，支出決算為1,778,005.13元，完成年初預(yù)算的105.54%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：上年有項目結(jié)轉(zhuǎn)資金，在本年度予以支付。

1.公共安全支出（類）司法（款）公共法律服務(wù)（項）。年初預(yù)算為1,308,875.00元，支出決算為1,552,801.87元，完成年初預(yù)算的118.64%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因上年有結(jié)轉(zhuǎn)的項目資金在本年予以支付。

2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）。年初預(yù)算為110,600.00元，支出決算為94,525.64元，完成年初預(yù)算的85.47%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因年初預(yù)算按照工資的1.1倍安排形成的。

3.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為60,800.00元，支出決算為52,261.83元，完成年初預(yù)算的85.96%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算按照工資基數(shù)計算后的1.1倍安排形成。

4.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項）。年初預(yù)算為26,700.00元，支出決算為23,845.32元，完成年初預(yù)算的89.31%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算按照工資基數(shù)計算后的1.1倍安排形成。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預(yù)算為126,800.00元，支出決算為111,989.80元，完成年初預(yù)算的88.32%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動形成。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補(bǔ)貼（項）。年初預(yù)算為50,900.00元，支出決算為47,885.00元，完成年初預(yù)算的94.07%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因人員調(diào)動形成。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟(jì)分類填列到款級科目）

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1,291,406.77元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1,269,364.27元，公用經(jīng)費(fèi)22,042.50元。支出具體情況如下：

1.工資福利支出1,269,364.27元，較2021年度年初預(yù)算數(shù)增加25,689.27元，增長2.02%，主要原因是2021年有新增人員；較2020年度決算數(shù)減少72,017.07元，降低5.67%。

2.商品和服務(wù)支出22,042.50元，較2021年度年初預(yù)算數(shù)增加1,042.50元，增長4.73%，主要原因是2021年結(jié)轉(zhuǎn)了1042.50元公用經(jīng)費(fèi)；較2020年度決算數(shù)減少27,240.29元，增長123.58%。

3.對個人和家庭的補(bǔ)助0元，較2021年度年初預(yù)算數(shù)減少0元，降低100%，主要原因是我單位年初未安排預(yù)算，年中也沒有發(fā)生支出；較2020年度決算數(shù)減少10,000.00元，降低100%。

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算情況說明（按經(jīng)濟(jì)分類填列到款級科目）

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款項目支出261,395.10元，支出具體情況如下：

1.商品和服務(wù)支出261,395.10元，較2021年度年初預(yù)數(shù)減少158,604.90元，下降60.67%，主要原因是2021年年底結(jié)轉(zhuǎn)的項目收入不允許在當(dāng)年列收入和財政應(yīng)返還額度，財政直接將年終未支付完的資金收回統(tǒng)籌使用；較2020年度決算數(shù)減少115,945.90元，下降44.36%。

八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況說明。2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為4,000.00元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%，2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：2021年度我單位沒有發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算數(shù)比2020年度減少0元，下降0%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0元，下降0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0元，下降0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0元，下降0%；因公出國（境）費(fèi)支出無增加的主要原因是2021年我單位無出國(境)費(fèi)用；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出無增加的主要原因是2021年度我單位沒有購買公務(wù)用車，無公務(wù)用車費(fèi)用支出；公務(wù)接待費(fèi)支出無增加的主要原因是2021我單位沒有發(fā)生公務(wù)接待支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況說明。2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決0元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；2021年度因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，因公出國（境）人次數(shù)0人次。開支內(nèi)容包括：我單位無出國（境）費(fèi)用支出。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)支出為0元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0元，主要用于我單位無公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為40,00.00元，支出決算為0元，完成預(yù)算的0%。其中： 國內(nèi)接待費(fèi)支出0元，主要用于我單位2021年沒有發(fā)生國內(nèi)接待費(fèi)。國（境）外接待費(fèi)支出0元，主要用于我單位沒有發(fā)生出國（境）費(fèi)用。2021年度國內(nèi)公務(wù)接待批次0個，國內(nèi)公務(wù)接待人次0人，國（境）外公務(wù)接待批次0個，國（境）外公務(wù)接待人次0人。

九、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2020年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位2021年沒有發(fā)生政府性基金預(yù)算財政撥款。

十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2020年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

我單位是事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購情況說明。2021年度本部門政府采購支出總額0元。其中：政府采購貨物支出0元、政府采購工程支出0元、政府采購服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明。截至2021年12月31日，本部門房屋面積0平方米，共有車輛1輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車1輛，；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

1.部門決算中項目績效自評結(jié)果。2021年，根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門按照年初設(shè)定的項目績效評價目標(biāo)，全面開展部門決算項目績效自評工作。2021年開展績效自評項目2個（包括法律援助工作經(jīng)費(fèi)、村居法律顧問工作經(jīng)費(fèi)），涉及預(yù)算資金42萬元，自評覆蓋率達(dá)到74.03%。

項目自評平均得分為71.5分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：由于村居法律顧問報銷比較緩慢，導(dǎo)致年度支付完成率未達(dá)到設(shè)定目標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：進(jìn)一步完善村居法律顧問管理制度，完成年度項目資金支付目標(biāo)。

2.部門決算中重點(diǎn)項目績效自評結(jié)果。2021年，我部門根據(jù)年初設(shè)定的項目績效評價目標(biāo)，開展了部門決算重點(diǎn)項目績效自評工作。2021年開展績效自評重點(diǎn)項目2個（包括法律援助工作經(jīng)費(fèi)、村居法律顧問工作經(jīng)費(fèi)），涉及預(yù)算資金42萬元，自評覆蓋率達(dá)到74.03%。

重點(diǎn)項目自評平均得分為71.5分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：由于村居法律顧問報銷比較緩慢，導(dǎo)致年度支付完成率未達(dá)到設(shè)定目標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：進(jìn)一步完善村居法律顧問管理制度，完成年度項目資金支付目標(biāo)。

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動實(shí)現(xiàn)的收入,不包括從同級政府部門取得的各類財政撥款。

3.上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政撥款收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得的附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”以外的各項收入。

二、支出科目

1.基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲備等資本性支出。

對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

資本性支出（基本建設(shè)）：反映切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出，對企業(yè)補(bǔ)助支出不在此科目反映。

資本性支出：反映各單位安排的資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出不在此科目反映。

2.項目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

3.上繳上級支出：指單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位款項發(fā)生的現(xiàn)金流出。

4.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的各項費(fèi)用。

5.對附屬單位補(bǔ)助支出：指單位用財政撥款預(yù)算收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的現(xiàn)金流出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

1.因公出國（境）費(fèi)用：反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。

2.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

3.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。

4.公務(wù)用車購置：反映公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）。

第五部分 附件

其他有關(guān)公開資料:

本部無其他相關(guān)公開資料。