目??錄

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第一部分??單位概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設置

第二部分??2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

九、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

第三部分??2021年度部門決算情況說明

????一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算情況說明

八、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

九、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說

十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

（二）政府采購情況說明

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明

（四）預算績效管理工作開展情況說明

第四部分??名詞解釋

第五部分??附件

第一部分??單位概況

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一、部門職責

海原縣司法局是縣人民政府工作部門，主要職能為貫徹落實黨中央關(guān)于全面依法治國家、法治政府建設、司法行政工作的方針政策和決策部署，承擔全面依法治縣委員會日常工作，普法宣傳教育、人民調(diào)解、社區(qū)矯正與安置幫教、法律服務、法律援助等各項職能。

二、機構(gòu)設置

海原縣司法局下設18個司法所，2個事業(yè)單位：法律援助中心和公證處。局機關(guān)設辦公室、宣傳教育、社區(qū)矯正、基層4個股室。除法律援助中心和公證處外核定編制69名，其中政法專項編制67名，事業(yè)工勤2名。

按照部門決算編報要求，納入海原縣司法局2021年度部門決算編報范圍的單位工1個，無二級單位預算。

第二部分??2021年度部門決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收入總計18,001,825.26元，支出總計19,767,278.65元。與2020年度相比，收入總計減少358,308.88元、下降1.99%,主要原因是：2021年年底結(jié)轉(zhuǎn)的收入不允許列收和財政應返還額度；支出總計增加1,255,553.51元，增長6.35%，主要原因：上年項目未實施完，結(jié)轉(zhuǎn)資金數(shù)額較大，在本年度予以兌付。

??二、收入決算情況說明

2021年度收入合計18,001,825.26元，其中：財政撥款收入??17,266,988.54元，占95.92%；上級補助收入0元，占0%；事業(yè)收入0元，占0%；經(jīng)營收入0元，占0%；附屬單位上繳收入0元，占0%；其他收入734,836.72元，占4.08%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計19,767,278.65元，其中：基本支出14,121,315.56元，占71.44%；項目支出5,645,963.09元，占28.56%；上繳上級支出0元，占0%；經(jīng)營支出0元，占0%，對附屬單位補助支出0元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入總計17,266,988.54元，支出總計19,096,257.40元。與2020年度相比，財政撥款收入減少712,510.40元、下降4.13%，主要原因是2021年年底結(jié)轉(zhuǎn)的收入不允許列收入和財政應返還額度；支出增加955,100.70元，增長5.00%，主要原因是上年項目未實施完，結(jié)轉(zhuǎn)資金數(shù)額較大，在本年度予以兌付。

??五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。2021年度一般公共預算財政撥款支出19,096,257.40元，占本年支出合計的96.61%。與2020年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加955,100.70元，增長5.00%，主要原因是上年項目未實施完，結(jié)轉(zhuǎn)資金數(shù)額較大，在本年度予以兌付。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2021年度一般公共預算財政撥款支出19,096,257.40元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5,404.89元，占0.028%；公共安全（類）支出16,364,026.04元，占85.69%；社會保障和就業(yè)（類）支出814,243.85元，占4.26%；衛(wèi)生健康（類）支出571,441.14元，占2.99%；住房保障（類）支出1,341,141.48元，占7.02%等。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為17,200,753.00元，支出決算為17,266,988.54元，完成年初預算的100.38%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：一是2021年有新招錄人員；二是2021年年中追加的中央辦案經(jīng)費未納入到年初預算中。

1.一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。年初預算為0元，支出決算為5,404元，超出年初預算5,404元，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是:該資金是我單位2020年考核獎勵資金，上年有結(jié)轉(zhuǎn)，在本年度予以支付。

2.公共安全支出（類）司法（款）行政運行（項）。年初預算為10,795,897.00元，支出決算為10,102,344.75元，完成年初預算的93.57%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因2021年人員調(diào)動及退休以及10月份由于更換社保新系統(tǒng)，導致年底11-12月份職工醫(yī)療保險未繳納。

3.公共安全支出（類）司法（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為804,000.00元，支出決算為3,346,281.35元，完成年初預算的416.20%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)的項目資金在本年予以支付以及2021年中央辦案經(jīng)費和重點項目資金撥款均未納入到年初預算中。

4.公共安全支出（類）司法（款）基層司法（項）。年初預算為1,207,556.00元，支出決算為1,560,192.87元，完成年初預算的129.20%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是2020年安置幫教工作經(jīng)費和人民調(diào)解案件補貼均有結(jié)轉(zhuǎn)資金，在2021年度予以支付。

5.公共安全支出（類）司法（款）普法宣傳（項）。年初預算為672,000.00元，支出決算為402,343.00元，完成年初預算的59.87%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因:2021年自治區(qū)司法廳撥入的安置幫教工作經(jīng)費272,000.00元由于人員系統(tǒng)操作失誤將該資金納入到普法宣傳年初預算中，導致普法宣傳工作經(jīng)費年初預算多預算272,000.00元,從而導致年初預算數(shù)大于決算數(shù)。

6.公共安全支出（類）司法（款）公共法律服務（項）。年初預算為400,000.00元，支出決算為656,905.00元，完成年初預算的164.23%%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是2020年法律援助案件補貼有結(jié)轉(zhuǎn)資資金，且2020年第三、四季度的法律援助案件補貼資金在2021年列支。

7.公共安全支出（類）司法（款）社區(qū)矯正（項）。年初預算為250,500.00元，支出決算為295,959.07.00元，完成年初預算的118.15%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是2020年社區(qū)矯正資金有結(jié)轉(zhuǎn)，在2021年支付。

8.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為874,400.00元，支出決算為814,243.64元，完成年初預算的93.12%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因年初預算按照工資的1.1倍安排和人員調(diào)動退休年退休造成。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算為0元，支出決算為0.21元，超出年初預算0.21元，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因我縣部門預算管理除事業(yè)差額單位將職業(yè)年金繳費支出納入到年初預算，其他單位在職職工退休或者死亡等才按照實際支出予以撥款，本年度由于年中政策性變化，對全縣各單位實施以前年度職業(yè)年金補繳政策，所以對上年結(jié)轉(zhuǎn)的0.21元資金進行支付，所以年初無預算有支出。

10.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。年初預算為480,900.00元，支出決算為368,007.66元，完成年初預算的76.52%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是年初預算按照工資基數(shù)計算后的1.1倍安排形成。

11.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）。年初預算為228,300.00元，支出決算為203,433.48元，完成年初預算的89.11%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是年初預算按照工資基數(shù)計算后的1.1倍安排形成。

12.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為1,063,700.00元，支出決算為985,691.48元，完成年初預算的92.67%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動及退休形成。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）。年初預算為423,500.00元，支出決算為355,450.00元，完成年初預算的83.93%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因人員調(diào)動及退休形成。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明（按經(jīng)濟分類填列到款級科目）

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出13,601,483.31元，其中：人員經(jīng)費11,645,373.42元，公用經(jīng)費1,956,109.89元。支出具體情況如下：

1.工資福利支出11,642,373.42元，較2021年度年初預算數(shù)減少1,871,702.58元，降低16.08%，主要原因是2021年年初預算時人民調(diào)解員工資在人員經(jīng)費中列入，在年底決算時把人民調(diào)解員工資按照勞務派遣費從人員經(jīng)費中調(diào)劑到商品和服務支出下的勞務費中；較2020年度決算數(shù)減少680,746.79元，降低5.85%。??

2.商品和服務支出1,956,109.89元，較2021年度年初預算數(shù)增加895,932.89元，增長45.80%，主要原因是2021年年初預算時人民調(diào)解員工資在人員經(jīng)費中列入，在年底決算時把人民調(diào)解員工資按照勞務派遣費從人員經(jīng)費中調(diào)劑到商品和服務支出下的勞務費中；較2020年度決算數(shù)增加2324791.38元，增長128.42%。

3.對個人和家庭的補助3,000.00元，較2021年度年初預算數(shù)減少300元，降低10%，主要原因是年初預算按照工資基數(shù)計算后的1.1倍安排形成；較2020年度決算數(shù)減少84,894.00元，降低100%。

??七、一般公共預算財政撥款項目支出決算情況說明（按經(jīng)濟分類填列到款級科目）

2021年度一般公共預算財政撥款項目支出5,494,774.09元，支出具體情況如下：

1.商品和服務支出4,487,444.09元，較2021年度年初預算數(shù)增加2,960,944.09元，增長65.98%，主要原因是2021年中央追加的辦案經(jīng)費、司法所標準化建設項目、一站式調(diào)解中心項目建設等均未納入到年初預算中；較2020年度決算數(shù)增加192,350.98元，增長4.29%。

2.對個人和家庭的補助154,900.00元，較2021年度年初預算數(shù)增加86,400.00元，增長55.78%，主要原因是2021年11月份中旬司法廳撥入的人民調(diào)解員最低生活保障補貼資金未納入到年初預算中；較2020年度決算數(shù)增加2500元，增長1.61%。

3.資本性支出852,430.00元，較2021年度年初預算數(shù)增加852,430.00元，增長100%，主要原因是2021年項目資金全部在商品和服務支出下的辦公費中列支，未進行預算科目細化，在支付過程中，從辦公費中又進行調(diào)劑，所以導致增加100%；較2020年度決算數(shù)減少760,510.00元，降低89.22%。

八、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算總體情況說明。2021年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出預算為40,000.00元，支出決算為0元，完成預算的0%，2021年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：2021年度我單位沒有發(fā)生公務接待費、因公出國（境）費、公務用車購置及運行費。

2021年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算數(shù)比2020年度減少1,880.00元，下降100%，其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少0元，下降0%；公務接待費支出決算減少1,880.00元，下降100%；因公出國（境）費支出無增加的主要原因是2021年我單位無出國(境)費用；公務用車購置及運行費支出無增加的主要原因是2021年度我單位沒有購買公務用車，無公務用車費用支出；公務接待費支出減少的主要原因是2021年我單位嚴格執(zhí)行公務接待管理辦法，壓縮支出。

（二）“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算具體情況說明。2021年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0元，占0%；公務用車購置及運行費支出決0元，占0%；公務接待費支出決算0元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費預算為0元，支出決算為0元，完成預算的0%；2021年度因公出國（境）團組數(shù)0個，因公出國（境）人次數(shù)0人次。開支內(nèi)容包括：我單位無出國（境）費用支出。??

2.公務用車購置及運行維護費預算為0元，支出決算為0元，完成預算的0%。其中：公務用車購置費支出為0元，公務用車運行維護費支出0元，主要用于我單位無公務用車運行費用。2021年度一般公共預算財政撥款開支的公務用車購置數(shù)0輛，公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費預算為40,000.00元，支出決算為0元，完成預算的0%。其中： 國內(nèi)接待費支出0元，主要用于我單位2021年沒有發(fā)生國內(nèi)接待費。國（境）外接待費支出0元，主要用于我單位沒有發(fā)生出國（境）費用。2021年度國內(nèi)公務接待批次0個，國內(nèi)公務接待人次0人，國（境）外公務接待批次0個，國（境）外公務接待人次0人。

九、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2021年度政府性基金預算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2020年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位2021年沒有發(fā)生政府性基金預算財政撥款。

十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款本年收入0元，本年支出0元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。較2020年度決算數(shù)增加0元，增長0%，主要原因是：我單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。2021年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出1,956,109.89元，比2020年度增加521,060.51元，增長26.64%。主要原因是：2021年有新招錄人員，綜合定額增加，以及2021年人民調(diào)解員工資按照勞務派遣費在商品和服務支出下的勞務費中列支。

（二）政府采購情況說明。2021年度本部門政府采購支出總額0元。其中：政府采購貨物支出0元、政府采購工程支出0元、政府采購服務支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況說明。截至2021年12月31日，本部門房屋面積1042.30平方米，共有車輛12輛，其中：領導干部用車0輛、一般公務用車0輛，執(zhí)法車輛12輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況說明

1.部門決算中項目績效自評結(jié)果。2021年，根據(jù)預算績效管理要求，我部門按照年初設定的項目績效評價目標，全面開展部門決算項目績效自評工作。2021年開展績效自評項目4個（包括安置幫教工作經(jīng)費，社區(qū)矯正經(jīng)費，普法宣傳經(jīng)費，政府法律顧問團工作經(jīng)費），涉及預算資金110萬元，自評覆蓋率達到74.03%。

項目自評平均得分為71.5分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：部分項目建設在年中實施較晚，導致項目在年底不能竣工驗收，年度支付完成率未達到設定目標。下一步改進措施：進一步完善建設項目管理制度，加快項目建設進度，完成年度項目資金支付目標。

2.部門決算中重點項目績效自評結(jié)果。2021年，我部門根據(jù)年初設定的項目績效評價目標，開展了部門決算重點項目績效自評工作。2021年開展績效自評重點項目3個（包括一站式調(diào)解中心，司法所標準化建設，公共法律服務三級運營指揮中心建設），涉及預算資金55.2萬元，自評覆蓋率達到74.03%。

重點項目自評平均得分為74.03分。發(fā)現(xiàn)的主要問題：部分項目建設在年中實施較晚，導致項目在年底不能竣工驗收，年度支付完成率未達到設定目標。下一步改進措施：進一步完善建設項目管理制度，加快項目建設進度，完成年度項目資金支付目標。

第四部分??名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：指單位本年度從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動實現(xiàn)的收入,不包括從同級政府部門取得的各類財政撥款。

3.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政撥款收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得的附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“上級補助收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”以外的各項收入。

二、支出科目

1.基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性物資儲備等資本性支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

資本性支出（基本建設）：反映切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設支出，對企業(yè)補助支出不在此科目反映。

資本性支出：反映各單位安排的資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設支出不在此科目反映。

2.項目支出：指單位為完成特定工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的各項支出。

3.上繳上級支出：指單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位款項發(fā)生的現(xiàn)金流出。

4.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的各項費用。

5.對附屬單位補助支出：指單位用財政撥款預算收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的現(xiàn)金流出。

三、“三公”經(jīng)費科目

1.因公出國（境）費用：反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。

2.公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

3.公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

4.公務用車購置：反映公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）。

第五部分?? 附件

其他有關(guān)公開資料:

本部無其他相關(guān)公開資料。

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